调查： 资金流通至避税天堂 港新扮演关键角色

老三届azq

外泄的“巴拿马文件”显示，在资金流通至避税天堂的过程中，香港和新加坡扮演了关键的角色。

总部设在华盛顿的国际调查记者同盟（ICIJ）分析了“巴拿马文件”档案内容后发现，香港是巴拿马莫萨克丰塞卡律师事务所（Mossack Fonseca）全球各地办事处中最繁忙的一个；其在香港的办事处成立了上千家空壳公司，而在这些空壳公司当中，有些和中共高层的子女、香港首富李嘉诚和武打明星成龙有关。

总部设在巴拿马的莫萨克丰塞卡，近三分之一的业务据报来自香港和中国大陆。这两个地方为其最大市场。

香港一名大律师锦德（Douglas Clark）向法新社指出，要在香港成立一家公司并在当地经营是件简单的事，而这当中包括非法或合法的生意

法新社指出，拥有离岸公司并不违法，不过很多离岸公司在法律灰色地带操作，其不透明的公司结构也很容易掩盖非法所得或不便公开的资金。

中国投资者会通过设在香港的离岸公司，利用香港为外国公司提供的税务优惠，以及绕开严格的资本监管，以合法的方式避免了许多繁琐的手续。

新加坡和香港是世界闻名的金融中心，而其对金融业的较宽松监管及不愿和外国税务局合作的态度，导致它们的财务透明度是全球最差的城市之一。去年公布的全球“金融保密指数”（financial secrecy index）显示，香港和新加坡排进前五名。

有专家指出，已有数十亿美元的资金，从香港和新加坡等这样的亚洲金融中心流向避税天堂；波士顿咨询公司甚至预测，亚洲金融中心未来五年甚至会成为全球增长最快的离岸中心。

虽然监管机构已开始注意香港和新加坡，而欧盟去年将香港列入税务黑名单中，不过受访的专家并不认为欧盟将会出台什么具体的措施去影响利润丰厚的离岸公司业务。专家也不认为新加坡和香港的有关部门会在短期之内更改其国内关于岸外公司的条例。

香港有关部门早前称，已经注意到“巴拿马文件”中提到的内容；新加坡金融管理局11日则表示，新加坡致力于成为一个廉洁并值得信赖的金融中心，不会容忍金融体系被滥用，成为非法资金的隐藏处或流动管道。新加坡已建立了一个严格的法律和监管框架，防止个人和机构通过新加坡的金融系统洗黑钱和为恐怖主义融资。

中国投资者会通过设在香港的离岸公司，利用香港为外国公司提供的税务优惠，以及绕开严格的资本监管，以合法的方式避免了许多繁琐的手续。